Jeśli uzyskanie aprobaty pożyczki PPP oznaczało, że musiałeś działać z prędkością osnowową, otrzymanie wybaczenia może sprawiać wrażenie utknięcia w zwolnionym tempie.
Tak jest w przypadku Andrew Cao, partnera zarządzającego Motoza, agencji marketingu cyfrowego z siedzibą w Austin, którą założył w 2011 roku. Cao skorzystał z programu ochrony wypłaty – programu wybaczalnych pożyczek o wartości 521 miliardów dolarów, zaprojektowanego w celu pokonania małych firm przez pandemię… w maju, po tym jak niektórzy z jego klientów zaczęli wyciągać interesy. Złożył wniosek za pośrednictwem lokalnego pożyczkodawcy Horizon Bank, po tym, jak nie udało mu się uzyskać dostępu do pierwsza transza PPP finansowanie z własnego banku, Bank of America.
„To było po prostu naprawdę złe doświadczenie i niestety musiało tak się stać” – mówi Cao, który nie lekceważył tego doświadczenia. „Przesyłaliśmy pieniądze z BofA do Horizon przez ostatnie kilka miesięcy”, dodaje.
Złożenie wniosku o umorzenie pożyczki było o wiele łatwiejsze niż ubieganie się o pożyczkę, zauważa, ale wciąż czeka na decyzję, czy pożyczka jego firmy na 72 500 USD zostanie umorzona – prawie miesiąc po złożeniu wniosku. I nie jest sam.
Według zeznań szefa personelu SBA i zastępcy administratora dostępu do kapitału, Williama Mangera, do 24 września amerykańska administracja małych przedsiębiorstw otrzymała nieco ponad 96 000 wniosków o umorzenie pożyczki. To tylko około 2 procent wszystkich udzielonych pożyczek. Manger, przemawiając przed posiedzeniem podkomisji Izby, zauważył ponadto, że chociaż żaden wniosek nie został do tej pory odrzucony, żaden też nie został w pełni zatwierdzony. SBA nie dostarczył nowszej aktualizacji.
Opóźnienia, opóźnienia
Podczas gdy SBA uruchomiła swój internetowy portal wybaczania 10 sierpnia, tego samego dnia, w którym Cao złożyła wniosek, proces weryfikacji jest czasochłonny i trwa nawet 90 dni, zanim agencja będzie musiała przekazać cokolwiek pożyczkodawcy. A pożyczkodawca, składając wniosek o wybaczenie w imieniu pożyczkobiorcy, ma 60 dni, zanim będzie musiał złożyć cokolwiek do SBA.
Sami pożyczkobiorcy mogą ubiegać się o umorzenie w dowolnym momencie – nawet przed końcem okresu objętego ich pożyczką PPP. Jednak spłaty kapitału i odsetek nie są należne do 10 miesięcy po zakończeniu okresu objętego ubezpieczeniem. Obecnie można wybaczać tylko dopuszczalne wydatki, takie jak koszty wynagrodzeń i świadczenia. I tylko fundusze wydane w ciągu 24 tygodni kwalifikują się do przebaczenia. Początkujący wnioskodawcy PPP mogą mieć zaledwie osiem tygodni na wydanie swoich funduszy PPP, ponieważ uchwalenie ustawy o elastyczności programu ochrony wynagrodzeń wydłużyło okres objęty ochroną dla nowych kredytobiorców. Kwalifikowalne koszty pozapłacowe, takie jak odsetki od kredytu hipotecznego i niektóre media, nie mogą przekroczyć 40% całkowitej kwoty umorzenia.
Tak ma działać program. W praktyce niektórzy kredytodawcy nie są nawet gotowi na przyjmowanie wniosków o wybaczenie PPP, mówi LJ Suzuki, założyciel i dyrektor generalny CFOShare, firmy outsourcingowej finansowo-księgowej dla małych firm z siedzibą w Denver. Dodaje, że pożyczkodawcy prawdopodobnie nie spieszą się z konfiguracją, aby uniknąć zmiażdżenia przez aplikacje , tak jak miało to miejsce podczas początkowego uruchamiania programu. „Chcą się upewnić, że wszystkie błędy IT zostaną rozwiązane” – powiedział. Istnieje również nadzieja, że Kongres uchwali jakąś ustawę o powszechnym wybaczaniu, która pozwoli na automatyczne umorzenie pożyczek poniżej 150 000 USD, ale rozmowy na temat stymulacji utknęły w martwym punkcie.
Oznacza to, że od 5 października internetowy portal przebaczania PPP Bank of America nadal nie działał. Przynajmniej jeden przedsiębiorca, Calloway Cook, który wielokrotnie próbował ubiegać się o przebaczenie za pośrednictwem internetowego portalu PPP BofA, twierdzi, że za każdym razem otrzymywał komunikat o błędzie. Cook jest prezesem i założycielem Illuminate Labs, firmy testującej suplementy diety w Northampton w stanie Massachusetts, która właśnie rozpoczęła działalność w marcu. „To ta rzecz wisi mi nad głową”, mówi Cook, odnosząc się do swojej pożyczki PPP w wysokości 2426 dolarów. Wyraził zaniepokojenie, że zostanie obciążony odsetkami, jeśli nie będzie mógł uzyskać umorzenia kredytu przed wygaśnięciem 10-miesięcznego moratorium na opłaty. „Jestem bardzo na bieżąco z kwestiami finansowymi… Chcę tylko zakończyć ten proces”.
Zapytany o status portalu przebaczeń Bank of America, rzecznik sprzeciwił się. Zauważył, że bank „komunikuje się z klientami i angażuje ich w proces wybaczania”. Dodał, że BofA zaczął wysyłać do SBA wypełnione wnioski o wybaczenie.
Letargu
Chociaż można zrozumieć ostrożność ze strony SBA i pożyczkodawców – uruchomienie PPP było rzeczywiście pospieszne iw rezultacie chaotyczne – problemy wynikające z opóźnień w wybaczaniu są niezliczone.
Przede wszystkim nakłada to na firmy kolejny poziom potencjalnego obciążenia finansowego. Aby otrzymać pełne przebaczenie, firmy muszą utrzymać swoje zatrudnienie przez okres objęty ubezpieczeniem i w czasie przebaczenia. Jake McDonald, były bankier i obecny dyrektor CBIZ, krajowej firmy księgowo-doradczej z siedzibą w Cleveland, mówi, że jeśli ten proces się opóźni, postawi firmy w sytuacji nie do utrzymania.
„Rozmawiamy o tym z firmami” – dodaje. „Mówią: „Słuchaj, wyczerpałem fundusze PPP; Muszę podejmować decyzje kadrowe”. Zasadniczo, w środowisku o niskich lub zerowych przychodach – i bez dodatkowej ulgi ekonomicznej – firmy mają trudności z utrzymaniem personelu. I wkrótce, mówi, będą musieli pozwolić ludziom odejść – z odpowiedzią na przebaczenie lub bez.
Dobrą wiadomością jest to, że firmy mają czas do końca roku na sprowadzenie ludzi z powrotem – zakładając, że mogą ponownie zatrudnić byłych pracowników lub zatrudnić podobnie wykwalifikowanych pracowników – i nadal kwalifikować się do przebaczenia. Ale to nadal stawia ich w kłopotach, dodaje McDonald. „Stwarza to wiele dodatkowych zadań administracyjnych i związanych z tym kosztów”.
chaka khan wartość netto 2017
Stwarza to również potencjalne problemy podatkowe, mówi Graham Simmons, współprzewodniczący grupy prawa biznesowego w Norris McLaughlin, regionalnej kancelarii prawnej obsługującej firmy w New Jersey, Nowym Jorku i Pensylwanii. Na początek zauważa, że odsetki – i jak je traktować pod względem podatkowym – stają się czymś w rodzaju dzikiej karty, jeśli przebaczenie się opóźnia. Chociaż opłaty odsetkowe – które wynoszą 1% od niewybaczalnej części pożyczek PPP – i płatności mogą być odroczone nawet o rok, odsetki zaczynają być naliczane pierwszego dnia. Więc nawet jeśli spodziewasz się, że Twoja pożyczka zostanie w całości umorzona, nadal naliczasz odsetki, tak jak w przypadku zwykłej pożyczki. A po 10 miesiącach, mówi Simmons, niektóre firmy mogą być zmuszone do spłacania odsetek i kwoty głównej pożyczki, która ostatecznie zostanie wybaczona.
Simmons dodaje, że to stawia właścicieli firm na dziwnym terytorium, w którym potencjalnie mogą ubiegać się o odliczenia odsetek od pożyczki, która w końcu zostaje umorzona. Naliczane opłaty odsetkowe oczekuje się, że umorzona część pożyczek zostanie przekazana pożyczkodawcom. Zauważa, że jak dotąd SBA ani IRS nie wydały wskazówek, jak leczyć tę sytuację – i to sprawia, że wszystko jest mętne.
Mimo to czekanie z prośbą o przebaczenie może nie być takim złym pomysłem, mówi Suzuki. „Celowo doradzam moim klientom, aby nie otrzymali darowania kredytu w 2020 roku”. Powody są związane z możliwością odliczenia kosztów PPP. Podczas gdy właściciel firmy może normalnie ponosić koszty wynagrodzeń pracowników, IRS zauważył, że jeśli środki te są opłacane z umorzonych pożyczek PPP, wydatki nie podlegają już odliczeniu. Byłoby to postrzegane jako podwójne zanurzenie. Innymi słowy, jeśli opóźnisz proces umorzenia do 2021 r., można odliczyć koszty poniesionych w tym roku kredytów PPP, które mają zostać umorzone, co w ten sposób obniży Twoje zobowiązania i powinno poprawić przepływ gotówki w 2020, kiedy prawdopodobnie najbardziej tego potrzebujesz. „Jako właściciel firmy oznacza to, że zyskujesz dodatkowy rok posiadania tej gotówki w swoim biznesie”, mówi.
